近日，藍曉科技（300487.SZ）發(fā)布公告稱，經深交所同意，公司54606.45萬元可轉換公司債券（簡稱“可轉債”）將于5月8日起掛牌交易，債券簡稱“藍曉轉02”，債券代碼“123195”?！督洕鷧⒖紙蟆酚浾咦⒁獾?，“藍曉轉02”可轉債發(fā)行完成不久后，藍曉科技便披露了2022年業(yè)績報告及利潤分配預案，其中分紅預案引起監(jiān)管注意，被下發(fā)關注函。

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去年營業(yè)收入與凈利潤大增

藍曉科技主營業(yè)務是研發(fā)、生產和銷售吸附分離材料以及圍繞吸附分離材料形成的配套系統(tǒng)裝置和吸附分離技術一體化的柔性解決方案。受益于下游市場的需求旺盛，藍曉科技去年營業(yè)收入與凈利潤均大幅增長。

財務數(shù)據顯示，2022年，藍曉科技實現(xiàn)營業(yè)收入19.20億元，同比增長60.69%；實現(xiàn)歸母凈利潤5.37億元，同比增長72.91%。從收入結構來看，吸附材料營業(yè)收入13.72億元，占總營業(yè)收入的71.45%；系統(tǒng)裝置營業(yè)收入4.67億元，占總營業(yè)收入的24.35%。吸附材料中收入占比前三的分別是水處理與超純化、生命科學和金屬資源。值得一提的是，在新能源汽車行業(yè)的蓬勃發(fā)展下，藍曉科技2022年鹽湖提鋰大項目收入2.81億元，占總營業(yè)收入的14.64%，相對2021年增長150.89%。

藍曉科技表示，公司多維度布局涉鋰產業(yè)鏈，打造提鋰“技術極”，標志性客戶涵蓋新能源產業(yè)知名企業(yè)。2021年下半年以來，公司抓住市場供需緊、碳酸鋰價格高的窗口期，組建鋰事業(yè)部，搶抓新訂單，有序協(xié)調產能，按期交付已簽訂單，克服困難堅定履約。截至目前，公司總計簽訂產業(yè)規(guī)模項目10個，累積碳酸鋰/氫氧化鋰產能7.8萬噸，合同總額約26億元，已完成并投運項目5個。

不過，藍曉科技在年報中坦言，鋰鹽的周期性已經顯現(xiàn)，為應對周期波動，公司提前做好技術儲備，強周期抓新增，弱周期磨技術，以技術進步促進降本增效，提高市占率和技術控制能力，為下一個周期回歸做好準備。財務數(shù)據顯示，2023年第一季度，藍曉科技實現(xiàn)營業(yè)收入約5.01億元，同比增長50.90%；實現(xiàn)歸母凈利潤1.34億元，同比增長66.28%，增速較去年四季度大幅放緩。

利潤分配預案收關注函

為了強化在鹽湖提鋰領域的市場地位及競爭優(yōu)勢，藍曉科技通過向不特定對象發(fā)行可轉債，進一步布局鹽湖提鋰產業(yè)。

4月12日，“藍曉轉02”可轉債募集說明書披露，本次募集資金投入的建設類項目為新能源金屬吸附分離材料生產體系擴建項目，項目建成投產后，公司的業(yè)務規(guī)模將隨之擴張。其中，鋰吸附劑產能將由0.3萬噸/年提升至1.5萬噸/年；提鋰系統(tǒng)裝置產能將由2萬噸/年碳酸鋰鹽湖提鋰項目所需系統(tǒng)裝置的生產能力提升至6萬噸/年。

記者注意到，“藍曉轉02”可轉債，發(fā)行方式為原股東優(yōu)先配售，余額部分（含原股東放棄優(yōu)先配售部分）通過深交所交易系統(tǒng)網上向社會公眾投資者發(fā)行。認購金額不足部分由保薦機構（主承銷商）包銷。據藍曉科技披露的發(fā)行結果顯示，“藍曉轉02”可轉債共募集資金54606.45萬元，原股東優(yōu)先配售4569371張，總計45693.71萬元，占本次發(fā)行總量的83.68%。其中，藍曉科技控股股東、實際控制人寇曉康、高月靜夫婦按配售比例，以20554.77萬元合計認購2055477張債券，占總發(fā)行量的37.64%。

值得關注的是，發(fā)完5.46億元可轉債不久，藍曉科技就公布了2022年度分紅預案。4月25日，藍曉科技對外披露2022年度利潤分配預案，擬以未來實施2022年年度權益分配方案時股權登記日的總股本為基數(shù)，每10股派送現(xiàn)金股利6.42元（含稅），以資本公積向全體股東每10股轉增5股。若以截至2022年12月31日總股本33509.77萬股計算，藍曉科技現(xiàn)金分紅總額將達到2.15億元，占歸母凈利潤的40.04%。其中，藍曉科技控股股東、實際控制人寇曉康、高月靜夫婦合計持股12614.16萬股，預計將獲得現(xiàn)金分紅8098.29萬元，轉增股本6307.08萬股。

不過，藍曉科技的利潤分配預案引起了監(jiān)管關注。4月26日，深交所向藍曉科技下發(fā)關注函，要求其結合所處行業(yè)特點、競爭狀況、公司發(fā)展階段、經營模式、未來發(fā)展戰(zhàn)略以及最近兩年一期凈利潤、凈資產、每股收益變動情況等主要財務指標變化情況及可持續(xù)性等，詳細說明制定本次利潤分配及資本公積轉增股本方案的主要考慮、確定依據及其合理性，與公司業(yè)績成長、發(fā)展規(guī)劃是否匹配，轉增、分紅比例是否與公司業(yè)績增長幅度相匹配，并充分提示相關風險。

此外，深交所還要求藍曉科技根據披露方案前一個月接受媒體采訪、機構調研、自媒體宣傳，以及投資者關系活動的相關情況，說明是否存在違反公平信息披露原則或者誤導投資者、炒作股價的情形。

（文章來源：經濟參考網）

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